Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как писать декларацию в налоговую на возврат уплаченных процентов

Как писать декларацию в налоговую на возврат уплаченных процентов

Как писать декларацию в налоговую на возврат уплаченных процентов

Какие документы нужны в налоговую для возврата 13 процентов за ипотеку?


+2Анонимный вопрос18 января 2020 · 304,8 KИнтересно311,3 KПодписатьсяДля возврата 13% от уплаченных процентов по взятой ипотеке в налоговую нужно предоставить следующие документы:

  1. справка из банка о сумме уплаченных процентов по ипотеке.
  2. свидетельство о праве собственности на жилье
  3. акт приема-передачи купленного помещения
  4. договор купли-продажи
  5. кредитный договор с графиком платежей по взятому ипотечному кредиту
  6. справку по форме 2-НДФЛ с места работы

Не забудьте также про ваш паспорт и заранее подготовьте копии всех вышеуказанных документов.191 · Хороший ответ34 · 108,7 KУмницаОтветить2411Показать ещё 48 комментариевКомментировать ответ…Ещё 11 ответов448Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости. Мой сайт — Prozhivem.comПодписаться- Справка 2-НДФЛ (берется у работодателя) — Выписка из ЕГРН (бывшая ЕГРП) или свидетельство о собственности. Свидетельства не выдаются с 2016 года, их заменили на выписку из ЕГРН — Паспорт РФ — Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке. Читать далее63 · Хороший ответ43 · 50,7 KА если жилье проданно возможно вернуть.

13%?Ответить62Показать ещё 9 комментариевКомментировать ответ…163культуролог, книголюб и гуманистПодписатьсяДля оформления возврата потребуются оригиналы и ксерокопии свидетельства о праве собственности, договора купли-продажи, паспорта и кредитного соглашения. Также необходимо подготовить справку о зарплате или декларацию о доходах, график платежей по ипотеке, платежные документы по выплате процентов.10 · Хороший ответ12 · 37,4 KИмущественный вычет за приобретенную квартиру получен, а на уплаченные проценты нет.

Могу ли я получить за все. Читать дальшеОтветить28Показать ещё 10 комментариевКомментировать ответ…1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.ПодписатьсяК декларации 3-НДФЛ приложить: 1) Справку 2-НДФЛ с работы (оригинал) 2) Документы по квартире (только копии и оригиналы взять с собой в налоговую, если спросят показать): — договор о приобретении квартиры — акт приема передачи квартиры — выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН). — все платежные документы на всю сумму покупки к.

Читать далее5 · Хороший ответ1 · 13,2 KКомментировать ответ…492Консультант по вопросам потребительского кредита и ипотеки.ПодписатьсяЗдравствуйте! Для осуществления возврата 13-ти процентов за ипотеку, нужно предоставить в налоговую следующие документы: — заявление о возврате излишне уплаченного налога по форме приказа № ММВ-7-8/90 от 03.03.2015 ФНС; — оригинал заявления о возврате вычета за уплаченные проценты по кредиту; заполненную декларацию 3-НДФЛ; — справка 2-НДФЛ за. Читать далее3 · Хороший ответ · 2,1 KКомментировать ответ…901Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетЧтобы вернуть 13 процентов за ипотеку вы должны получить имущественный налоговый вычет. Его предоставляют тем людям, которые купили квартиру за счет ипотечного кредита.

Сумма такого вычета равна расходам на уплату процентов по ипотеке. Документы на вычет и возврат налога Чтобы получить такой вычет в налоговую инспекцию нужно предоставить: -.

Читать далее2 · Хороший ответ1 · 3,2 KКомментировать ответ…128Подписаться1.

Договор купли-продажи (иного приобретения) жилья.

2. 2-НДФЛ. Справку выдает работодатель. 3. Свидетельство о зарегистрированной собственности. С 2016 года свидетельство не выдается, нужно приложить выписку из госреестра.

4. Акт, свидетельствующий передачу жилого помещения.

5. При долевой собственности между супругами – свидетельство о. Читать далее2 · Хороший ответ1 · 7,6 KКомментировать ответ…20Профессионалы в режиме онлайн помогут вернуть деньги, потраченные на покупку жилья. · ПодписатьсяОтвечаетСписок документов при покупке жилья 1.

Справка 2–НДФЛ (за год возврата) – выдается бухгалтером компании или можно скачать в личном налоговом кабинете на сайте nalog.ru .

2. Паспорт (лицо, вся прописка) 3.

Договор купли-продажи (копия), акт о передаче 4. Свидетельство о государственной регистрации права или выписка из ЕГРП – выдается при покупке.

Читать далееХороший ответ · 796Комментировать ответ…2,0 KDestra — это селф-сервис, который помогает решать бытовые юридические задачи · ПодписатьсяОтвечаетВ нашей инструкции “Купля-продажа жилой недвижимости” мы подробно рассказываем юридически значимых аспектах покупки квартиры, в том числе, затрагиваем вопрос о налоговом вычете.

Читать далееХороший ответ · 796Комментировать ответ…2,0 KDestra — это селф-сервис, который помогает решать бытовые юридические задачи · ПодписатьсяОтвечаетВ нашей инструкции “Купля-продажа жилой недвижимости” мы подробно рассказываем юридически значимых аспектах покупки квартиры, в том числе, затрагиваем вопрос о налоговом вычете. Ответим на Ваш вопрос подробнее. Чтобы получить налоговый вычет, необходимо: — Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ; — Получить справку по форме 2-НДФЛ в.

Читать далее1 · Хороший ответ1 · 5,5 KКомментировать ответ…ПодписатьсяВычет на покупку не более 2000000 руб. На 13%, т.е. размер вычета не более 260 тыс.руб. НДФЛ-2 на сумму более 2000000 руб.

можно не брать, так как на всё, что свыше 2000000 руб.

вычет всё равно не дадут.2 · Хороший ответ2 · 10,2 KКомментировать ответ…Ответы на похожие вопросы364Бухгалтерские услуги в Нижнем Новгороде: ведение, восстановление, постановка бухгалтерског. · ПодписатьсяОтвечаетЗдравствуйте, Елизавета.

Вам потребуются следующие документы:1.Декларация 3-НДФЛ (2 экз, 1 экз- заберет налоговая, 2-экз с отметкой о приеме останется у вас);

  • Справка 2 НДФЛ за прошедших год- ее можно получить на работе;
  • Удостоверение личности (паспорт);
  • Кредитный договор, график погашения кредита (делаете копию и на каждой странице пишите «копия верна, дата, подпись и ФИО);
  • Справка из банка об уплаченных процентах (зправку нужно заказать в банке);
  • Справка из банка об уплаченных процентах (зправку нужно заказать в банке);
  • между собственниками квартиры, если это необходимо (если ипотека в долях);

7. с реквизитами счета, на который будет перечислена компенсация.2 · Хороший ответ2 · 3,0 KКомментировать ответ…Читайте также478Поэт, участник Санкт-Петербургского международного книжного салона и Всероссийск.От покупки квартиры в ипотеку возвращается 13 процентов. Только в том случае, если вы получаете официальную зарплату, как говорят — «белую», не в конверте.

Это с этого года. Если с работой у вас все в порядке, то беспокоиться не о чем.

Вам нужно собрать все необходимые документы и предоставить их в налоговую.Также учитывайте то, что государство определило, что налоговый вычет по ипотеке не может быть больше 2 млн рублей на стоимость жилья и 3 млн рублей на сами проценты по кредиту. Возьмем наши 13 % и получаем от этих сумм соответственно — 260 000 и 390 000 рублей.

Возьмем наши 13 % и получаем от этих сумм соответственно — 260 000 и 390 000 рублей. То есть, максимально можно получить 650 000 рублей. Но можно, конечно, и гораздо меньше.

Тут ведь у кого какая стоимость приобренной квартиры в ипотеку.14 · Хороший ответ3 · 39,9 K1,4 KЭкономист, музыкант, обожаю историю, занимаюсь производством изделий из кожи.Каждый гражданин и резидент РФ, кто выплачивает ндфл, после покупки свое квартиры может получить вычет 13% на сумму расходов 2млн, он может ее получать несколько раз пока не истратит всю сумму вычета.15 · Хороший ответ5 · 42,2 K508Увлекаюсь всем на свете: от моды до путешествий. Работаю помощником главного.Вам нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы. Они выдадут все необходимые документы и должны оформить налоговые вычеты самостоятельно.

От вас потребуется только принести документы о покупке жилья и кадастровые — технические паспорта12 · Хороший ответ28 · 71,3 K597Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньЕсли по первой квартире вы не заявляли вычет по уплаченным процентам, то можете заявить его по второму объекту.Вычет по уплаченным процентам дается на один объект и не имеет переходящего остатка.6 · Хороший ответ1 · 30,9 K554Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетПраво на имущественный вычет, как основной, так и по уплаченным ипотечным процентам, возникает только в том году, когда оформлено право собственности (ДКП) или подписан акт приема-передачи (ДДУ). При покупке квартиры в новостройке кредитный договор заключается вместе с договором долевого участия задолго до подписания акта приема-передачи.

Это никак не повлияет на размер налогового вычета по уплаченным процентам. В будущем Вы сможете заявить вычет по всем уплаченным процентам с самого начала кредитования.

Например, Вы купили квартиру по ДДУ в 2020 году. Дом сдадут в 2021 году, тогда же Вы подпишете акт приема-передачи квартиры.

Соответственно, право на вычет у Вас возникнет с 2021 года.В 2022 году Вы сможете подать декларацию и заявить к вычету все фактически уплаченные ипотечные проценты за период 2020-2021гг.Хороший ответ1 · 4,1 K

Как заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке в 2020 году — образец заполнения декларации

13.01.2020 Если оформляется приобретения жилья на средства ипотечного кредита, то по закону можно получить из бюджета 13% от расходов на оплату процентов.Для возврата налога нужно оформить имущественный налоговый вычет по ипотеке, обратившись в ФНС с пакетом документов, включающим налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Порядок заполнения данной формы смотрите в статье ниже, внизу представлен заполненный образец отчета для получения денежных средств из ФНС.СОДЕРЖАНИЕ:Покупка квартира предусматривает передачу денежных средств от покупателя продавцу.

Покупатель при этом несет затраты, часть которых он может вернуть через налоговый орган.НК РФ предусматривает ряд льгот для граждан, в числе которых имущественный вычет. Данная льгота предусматривает возврат покупателю жилья части расходов, связанных с покупкой квартиры. Вернуть можно 13 процентов от стоимости купленного объекта недвижимости.Приобретение квартиры в ипотеку влечет за собой дополнительные расходы в виде оплаты процентов по ипотечному договору.

Вернуть можно 13 процентов от стоимости купленного объекта недвижимости.Приобретение квартиры в ипотеку влечет за собой дополнительные расходы в виде оплаты процентов по ипотечному договору.

НК РФ предусматривается возможность возврата также 13% от затрат на оплату данных процентов по ипотеке.Таким образом, гражданин, купивший жилой объект в ипотеку, вправе рассчитывать на следующие виды налоговых льгот:

  1. имущественный вычет по расходам на оплату жилья в размере 2 млн.руб.;
  2. имущественный вычет по затратам на оплату ипотечных процентов в размере 3 млн.руб.

.Это два разных вида вычета, и предоставляются они отдельно друг от друга.

В одной декларации 3-НДФЛ гражданин может заявить о праве на льготу сразу по обоим видам вычета.Вычет представляет собой не облагаемую подоходным налогом сумму.

С расходов на квартиру в пределах вычета покупатель жилья сможет вернуть уплаченный ранее НДФЛ.Максимальная сумма для возврата по ипотеке — 13% от 3 млн.руб. = 390 000 руб. Если расходы гражданина на ипотечные проценты меньше 3 млн. руб., то вернуть получиться 13% от фактических затрат.

Если расходы больше 3 млн. руб., то вернуть можно только 13% от 3 млн.руб.Нужно понимать, что вернуть налог по ипотечному договору можно только в случае, если человек платит его в бюджет. Например, если в 2020 году гражданин работал по трудовому договору, то работодатель удерживал ежемесячно с его зарплаты НДФЛ и уплачивал его в бюджет. Сумму налога, удержанного за год, можно будет вернуть в 2020 году.НДФЛ, который подлежит возврату по ипотечному договору, в 2020 году за 2020 год не может быть больше:

  1. 13% от суммы имущественного вычета по ипотеке (13% от 3 млн.руб.);
  2. 13% от расходов на оплату процентов по ипотеке за 2020 год.
  3. суммы перечисленного в 2020 году налога;

В отделение ФНС, которое расположено по адресу жительства владельца ипотечной квартиры, нужно сдать следующие документы:

  1. банковская справка об уплаченных процентов по ипотеке;
  2. паспорт.
  3. заявление на имущественный вычет по ипотеке в свободном виде;
  4. справка 2-НДФЛ (берется по месту работы);
  5. декларация 3-НДФЛ;
  6. ИНН;
  7. ипотечный договор;

Документация сдается в ИФНС в бумажном или электронном виде.

Бумажный вариант приносится лично, направляется почтой или передается через доверенного человека с доверенностью. Электронный вариант направляется через личный кабинет на сайте ФНС.Сроки подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую не ограничен. В любое время 2020 года можно подготовить документы и сдать их для возврата 13 процентов и получения вычет по ипотеке.Бланк декларации регулярно обновляется по мере внесения корректировок в налоговые законы в части подоходного налога.

В 2020 году в очередной раз обновилась форма 3-НДФЛ.Бланк, действующий в 2020 году, утвержден с изменениями, указанными .Ниже представлен бланк новой формы для скачивания бесплатно в формате excel. Его можно скачать и заполнить. Можно также подготовить 3-НДФЛ в специальной бесплатной .Об изменениях в форме 3-НДФЛ читайте в .Для возврата НДФЛ по расходам на оплату ипотеки нужно заполнить несколько листов 3-НДФЛ:

  1. два раздела — первый и второй;
  2. первый титульный;
  3. два приложения — первое и седьмое.

Возможно, потребуется заполнить и другие листы, например, если получали заработок от зарубежных фирм, то доходы отражаются в приложении 2.Ниже рассмотрены особенности заполнения листов декларации, которые обязательны для подачи в связи с получением имущественного вычета по уплаченным процентам по ипотечному договору.Этот лист обязателен для всех.

Данные заполняются на основании паспорта, свидетельства ИНН. Код налоговой должен соответствовать тому отделению, куда подаются документы.В разделе о подтверждении достоверности заполненной информации нужно указать данные представителя, если документация сдается через доверенное лицо. При личной подаче нужно указать код «1» и поставить свою подпись.Пример заполнения титульного листа:Этот лист формы 3-НДФЛ заполняется в последнюю очередь, когда известна конечная сумму налога, подлежащая возврату по ипотеке.В первом разделе нужно заполнить всего 4 поля:

  1. 020 — вносится КБК для НДФЛ;
  2. 010 — ставится «2», что обозначает необходимость получения денежных средств из налоговой;
  3. 030 — указывается ОКТМО из классификатора;
  4. 050 — вписывается сумма налога, которую декларант рассчитывает получить от ФНС.

Данный лист декларации 3-НДФЛ позволяет рассчитать базу для исчисления НДФЛ к возврату.Заполнять нужно не все строки, а только следующие:

  1. 160 — сумма налога, который ФНС должен вернуть в связи с имущественным вычетом по ипотеке (разность строк 080 и 070).
  2. 030 — повторно указывается доход из 010;
  3. 040 — размер имущественного вычета, рассчитанного в седьмом приложении;
  4. 060 — база для исчисления НДФЛ, определяется как разность дохода и вычета (строки 030 — 040);
  5. 070 — сумма налога от исчисленной базы (13% от значения поля 060);
  6. 080 — сумма фактически удержанного налога за 2020 год (указана в приложении 1 на основании справки 2-НДФЛ);
  7. 010 — годовой доход от всех источников (подробные сведения о нем на основании показываются в приложении 1);

Заработок в российских компаниях показывается в данном приложении.

Если человек работал в иностранной организации, то этот доход показывается в приложении 2.В отношении каждого источника дохода заполняются сведения за год:

  1. 080 — подоходный налог, который удержан за год.
  2. 060 — название работодателя — источника дохода;
  3. 050 — ОКТМО организации;
  4. 010 — ставка 13%, именно НДФЛ, уплаченный по указанной ставке, можно вернуть в связи с имущественным вычетом;
  5. 030/040 — ИНН/КПП организации или ИНН ИП;
  6. 020 — код дохода, его можно посмотреть в третьем приложении к Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ;
  7. 070 — размер годового дохода;

Если за год были заработки от нескольких российских компаний, то отдельно заполняется информация по каждой. Данные можно взять из справки 2-НДФЛ, которую необходимо заранее запросить у каждого работодателя. В ней можно найти все реквизиты компании, а также суммы дохода и налога.Главный лист формы 3-НДФЛ, где рассчитывается размер имущественного вычета и сумма налога, который можно ожидать в связи с данной льготой.Гражданин на основании декларации может получить два вида вычета: по расходам на оплату квартиры и по расходам на оплату ипотечных процентов.

Можно заполнить 3-НДФЛ только по возврату НДФЛ за проценты по ипотеке.Заполнение строк приложения 7:

  1. 090 — сумма уплаченных за 2020 год процентов по ипотечному кредиту в пределах 3 млн.руб.;
  2. 180 — оставшаяся сумма вычета по ипотечным процентам, она перейдет на следующие годы (считается так: стр.090 прил.7 — стр.110 прил.7 — стр. 130 прил.7 — стр.160 прил.7).
  3. 130 — если гражданин взял в 2020 году в ФНС уведомление о праве на имущественный вычет по ипотеке и через работодателя возвращал налог, то в данном поле нужно указать суммарную величину использованного через работодателя вычета;
  4. 050 — дата регистрации жилья в собственность;
  5. 020 — если квартира куплена в собственность, то вносится код 1, возможны другие вариант, их можно посмотреть в Прил.7 к Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ;
  6. 033 — данные о том, где находится квартира нужно указать, если не заполнен номер в поле 032;
  7. 031 — если известен кадастровый номер квартиры, то ставится 1, возможны другие варианты — пояснения есть в самой 3-НДФЛ;
  8. 170 — оставшаяся сумма имущественного вычета по стоимости квартиры;
  9. 160 — затраты на оплаты процентов по ипотеке, сумма не должна быть больше разности налоговой базы из стр.140 и затрат на покупку жилья из стр.150;
  10. 120 — заполняется для вычета по расходам на покупку квартиры (указывается сумма уже использованного вычета в 2020 году по уведомлению ФНС);
  11. 010 — код 2, если куплена квартира, если другой вариант приобретения, то можно уточнить код в Прил.6 к Порядку заполнения;
  12. 150 — затраты на покупку жилого объекта, сумма не должна быть больше налоговой базы из стр.140;
  13. 032 — указывается номер объекта;
  14. 080 — заполняется, если нужно также вернуть НДФЛ по оплате стоимости квартиры (цена жилья в пределах 2 млн.руб.);
  15. 100 — поля для случая, когда помимо вычета по ипотеке, также нужно отразить вычет по расходам на оплату квартиры (вносится сумма уже использованного вычета в прошлых годах по данной квартире);
  16. 140 — налоговая база вычисляется следующим образом: (стр.010 раздела 2 — стр.120 прил.7 — стр.130 прил.7);
  17. 110 — если гражданин уже обращался в ФНС за имущественным вычетом по ипотечным процентам, то указывается суммарный размер уже выбранного вычета за прошлые годы;

Если имущественная льгота по затратам на приобретение квартиры уже использована физическим лицом, и осталось только вернуть НДФЛ за уплаченные ипотечные проценты, то заполнение упрощается. Не нужно заполнять в 3-НДФЛ поля 080, 100, 120, 140, 170.Рекомендуем прочитать: ?Подробнее о заполнении 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку смотрите в видео: Что еще почитать 17.01.2020 15.01.2020 08.01.2020

Как заполняется налоговая декларация на возврат процентов по ипотеке

  1. 2.5.
  2. 2.2.
  3. 2.4.
  4. 2.6.
  5. 1.
  6. 2.1.
  7. 2.3.
  8. 2.

Российский гражданин вправе получить вычет после приобретения жилища в ипотеку.

Чтобы получить средства, резиденту нужно оформить декларацию. Заполнение 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке требует соблюдения нюансов, описанных в статье. Государство предлагает людям вернуть часть процентов с ипотеки, потраченных на приобретение квартиры или дома.

Имущественный вычет может уменьшить базу по налогу, который предъявлен к уплате либо резидент вправе получить средства в наличной форме.

Для возврата денег оформляется формуляр 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, документация сдается в налоговую или работодателю.

Для получения средств от работодателя гражданин обращается за компенсацией в течение налогового года. А если требуется получить вычет через ФНС, то по окончании налогового промежутка. Возвращая часть процентов через начальство, гражданину нужно предварительно получить у налоговиков на компенсацию по приобретению собственности.

Учесть проценты, которые затрачены на выплату кредитования жилища, можно только в году, идущим за годом, в котором квартира была приобретена. Это отразится в соответствующем приложении бланка 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке возможен только после выплаты всей суммы кредитования.

С 2020 года формуляр 3-НДФЛ () изменился. Сократилось количество листов: осталось только два раздела, восемь приложений и две страницы для подсчета суммы прибыли от продажи собственности и социальной компенсации. Оформление титульной страницы осталось по-прежнему обязательным. Чтобы правильно оформить декларацию КНД 1151020 для получения процентной части от кредитования для приобретения жилища, разработаны соответствующие .
Чтобы правильно оформить декларацию КНД 1151020 для получения процентной части от кредитования для приобретения жилища, разработаны соответствующие .

Пять главных правил:

  • Оформляется титульник, первый раздел и седьмое приложение.
  • Исправлять сведения в формуляре запрещено. Если допущена ошибка, то оформляется новый бланк с указанием номера корректировки вверху титульника. Для этого есть соответствующие ячейки.
  • Для отправки при ручном оформлении ячейки заполняют заглавными печатными цифрами и буквами слева направо: каждой клеточке соответствует один символ.
  • Расчет показателей должен быть верным, иначе бланк вернут на исправление.
  • Цвет ручки — черный или синий.

Чтобы не допустить ошибок, налоговики рекомендуют использовать специальные , которые устанавливаются на ПК либо оформлять КНД 1151020 в сайта ИФНС, выбрав вкладку 3-НДФЛ. Налоговый вычет по ипотеке система подсчитает автоматически.

После перемен в содержании 3-НДФЛ, проценты по ипотеке гражданин получит, заполнив , а раньше для этого заполняли лист Д1.

Кроме этого параграфа, резидент заполняет титульную страницу, первый, второй раздел и первое приложение в бланке КНД 1151020. Порядок оформления влияет на верный расчет возвращаемых процентов. Сначала заполняют титульник, потом первое, седьмое приложение, второй и первый разделы.

Первая страница включает информацию о плательщике: паспортные сведения и личные данные.

состоит из четырех блоков, три из которых оформляет резидент, а последний — налоговики.

  1. контактный номер.
  2. в статусе прописывает информацию о том резидент ли гражданин или нет;
  3. о себе: Ф.И.О, адрес, дату и место рождения, , резидента;
  4. о документации: , данные паспорта с первых страниц;

В левой нижней части подтверждает то, что информация верна, а правый нижний блок заполняют сотрудники ИФНС.

В этом гражданин указывает на источники прибыли, который получает на территории России. Эта прибыль должна облагаться 13%-ым НДФЛ. Ячейки, обязательные к заполнению:

  1. суммарная прибыль за налоговый промежуток.
  2. ИНН, КПП, ОКТМО фирмы, где трудится человек;
  3. полное название компании с расшифровкой организационно-правовой формы;

В случае возмещения ипотечных процентов в строке о суммарном размере удержанного сбора пишут ноль.

Теперь заполняется главная страница — раздел, отражающий информацию о приобретенной собственности и деньгах, которые затрачены на покупку. В ячейках указывают:

  1. жилища: квартира, комната, дом или другое;
  2. выбирают разновидность нумерации объекта: кадастровый, условный или инвентарный;
  3. непосредственно номер жилищ по документации.
  4. , который затребовал возврат процентов;

Ниже гражданин предоставляет сведения о деньгах и регистрации:

  1. стоимость жилья;
  2. суммарный размер процентов, выплаченных за весь срок кредитования.
  3. дата передачи и регистрации собственности;

Если формуляр заполняют в программе или в личном кабинете, то ПО самостоятельно подсчитает компенсацию. По закону максимальная сумма к имущественному возмещению по процентам — 3 млн рублей, или (3 млн руб * 13) = 390 000 рублей.

Поэтому если процентов уплачено более 2 млн руб., то больше 390 000 рублей гражданин не получит за один раз.

Но остаток можно вернуть в последующие годы. Во втором фиксируется сумма базы по сбору и другие начисления, которые облагаются по 13%-ой тарифной ставке: прибыль от зарплаты, продажи и других источников. Так как главные сведения есть, их указывают на этой странице и подсчитывают базу по налогу: из суммарной прибыли с учетом налога вычитают компенсацию по процентам за жилищное кредитование.

После этого во втором блоке в ячейке 070 подсчитывается сбор, который гражданин должен оплатить. А в графе 080 отражается сумма, удержанная у того, кто выплачивает прибыль резиденту — руководителя.

В последней строке 160 вычисляется сумма возмещения, которую гражданин получит в итоге по уплаченным процентам. В гражданин указывает суммарный размер сбора к уплате, а также суммы, предъявленные к возврату. Оформляются строки:

  1. сбор к оплате и ниже размер налога к возмещению.
  2. КБК, ОКТМО;

Так как главная задача гражданина в данном случае — возмещение денег и уменьшение базы по налогу, то здесь отражается только сумма к возврату.

Цифру прописывают в строке 050 первого блока в разделе 1, причем эта сумма равна сумме, которая указана в ячейке 160 параграфа номер два. На 2020 год в России возмещение части денег, потраченных на стоимость жилища и на кредитные процентные — это разные понятия.

По законодательству гражданин вправе подавать заявку либо на возврат процентов, либо частичное возмещение цены квартиры. Процентные вычеты можно запрашивать ежегодно, в то время как за жилье — раз в три года.

Вас также может заинтересовать

Как заполнить 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке сразу за 3 года?

» Большинство людей для обеспечения себя и тех, кто от них зависит, работают и получают за это вознаграждение (например, зарплату).

Такое вознаграждение еще именуются «доходом» человека и, по нормам законодательства РФ, с него должен быть уплачен налог (НДФЛ).В большинстве случаев удержать и перечислить НДФЛ государству обязан тот, кто доход выплачивает: работодатель, заказчик по договору ГПХ и т. п. То есть, человек чаще всего получает на руки суммы, из которых уже удержан НДФЛ, и на процесс удержания налога влиять может только опосредованно.

Например, имея право на стандартный вычет, обратиться к работодателю с просьбой его предоставлять. Или, зная о положенном ему налоговом вычете, можно вернуть «лишний» НДФЛ, уплаченный государству.Механизм при этом выглядит так:

Чтобы правильно заполнить декларацию на возврат НДФЛ, нужно фактически отразить эту схему в листах декларации. Рассмотрим, как это сделать.Покупка недвижимости в ипотеку – долгий и затратный процесс.

Государство старается по мере сил поддерживать заемщиков и внедряет дополнительные возможности для них. Возврат оплаченных ранее процентов – одна из возможностей получить дополнительные средства. Чтобы это сделать, надо правильно заполнить и отправить на проверку декларацию 3 НДФЛ по ипотеке и купленной собственности.После приобретения объекта недвижимости налогоплательщики могут претендовать на возмещение по оплаченному ранее НДФЛ.

Размер вычетов ограничивается законодательством. Рассмотрим подробнее, какие бывают выплаты и кому они положены.В текущем году работающий и оплачивающий налоги гражданин, который приобрел недвижимость в ипотеку, имеет право обратиться за следующими видами налоговых вычетов:

  • По уплаченным процентам. К возврату доступно 13% от стоимости использования заемных средств банку.
  • Имущественный. Получить возможно 13 % от цены приобретенной недвижимости в пределах установленных законом ограничений.

Внимание!

Это два самостоятельных налоговых возмещения. Оформлять их возможно как совместно, так и какой-нибудь один. Перечисление одного не исключает другого.Сумма возмещения ограничена.

Несмотря на то, что плата за ипотеку достаточно высокая, особенно в первые несколько лет действия договора, возможный вычет по процентам за год меньше, чем за покупку жилья.

Поэтому выгоднее сначала получить имущественный вычет, а после того, как будет выплачен весь лимит – вычет по ипотеке.К возврату доступно 13% фиксированной в законодательном акте суммы (конкретные цифры – ниже). Одновременно с этим компенсация по одной декларации 3 НДФЛ по ипотеке и купленному имуществу напрямую будет зависеть от официальной заработной платы обращающегося за возмещением.Чем больше подоходного налога уплачено за период, тем больше возврат.

Выплата доступна физическим лицам, купившим квартиру, дом или землю, и регулярно оплачивающим НДФЛ.

Простыми словами, если ипотечный заемщик получает хотя бы часть зарплаты «в белую», он может претендовать на эти возмещения. Обязанности по оплате НДФЛ берет на себя организация-работодатель.

Нельзя обращаться за компенсацией в случае, когда для приобретения использованы субсидии от государства или матпомощь от работодателя.

Если квартира была приобретена у близких родственников (мать, отец, дети, сестры и братья), обращаться за компенсацией также нельзя.Декларация 3-НДФЛ — многофункциональный документ. Она используется не только для оформления возвратов, но и для уплаты (доплаты) налога за истекший год по различным основаниям. Просто для различных целей задействуются свои листы.

С 01.01.2019 действует новая форма декларации 3-НДФЛ, утвержденная Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/ «Сдаваться» за 2020 нужно уже по этой форме.бланк в удобном формате Excel для заполнения вручную.Обязательно должен быть заполнен титульный лист декларации. Он содержит вводные данные, позволяющие налоговикам идентифицировать, кто сдает отчет, по каким основаниям и за какой период.

В данном материале мы не будем останавливаться на титульнике подробно.

Помочь в его заполнении вам может наша статья «Коды вычетов в новой 3-НДФЛ».Чтобы правильно заполнить Раздел 1 и Раздел 2 декларации, нужно сначала разобраться с приложениями к 3-НДФЛ — разместим их в соответствии со схемой:Что отражаемВозможные вариантыКакое приложение в декларации 3-НДФЛ Доходы, облагаемые по ставке 13%, из которых можно делать вычет (оранжевый цвет на схеме)Доходы, полученные в РФ.

Имеются ввиду доходы, полученные резидентом РФ от резидента РФ (а не просто физически на территории России).Приложение 1Доходы от источников за пределами РФ: получил их российский резидент, а выплатил нерезидент. Такие доходы тоже облагаются в России по ставке 13%, поэтому могут быть учтены при определении вычетаПриложение 2Доходы от предпринимательской деятельности и частной практики. Облагаются налогом по ставке 13%, и из них можно производить вычет.

ИП по вычету НДФЛ не могут учитывать свой доход на спецрежимах. Только тот, который облагается по ОСНО и заявляется в 3-НДФЛПриложение 3Вычеты (зеленый цвет на схеме)Вычет (с расчетом) по покупке объекта жилой недвижимостиПриложение 7Вычет по ипотечным процентамПриложение 7Стандартные, социальные, инвестиционные вычетыПриложение 5Таким образом, большинству работающих граждан, чтобы заполнить декларацию на имущественный вычет, понадобятся Приложения 1 и 7. Приложение 5 может понадобиться для корректного отражения в 3-НДФЛ данных из справки, предоставленной работодателем.Разумеется, вычетов предусмотрено больше, чем включено в эту таблицу.

Подробнее о других «популярных» типах вычетов можно узнать в статье «Вычет на лечение» и «Вычет на обучение».Форма декларации установлена приказом Налоговой службы России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671, который также описывает правила заполнения каждой страницы декларации.В форму 3-НДФЛ каждый год вносятся изменения. Перед заполнением декларации нужно убедиться, что версия формы соответствует текущему году и учитывает самую новую редакцию. Использование устаревшей формы может привести к отказу налоговой в принятии документов и необходимости подавать корректирующую декларацию.Основные правила заполнения:

  • Во всех пустых ячейках нужно поставить прочерки.
  • Заполнять декларацию нужно разборчиво, заглавными печатными буквами и цифрами.
  • Каждый символ пишется в отдельной ячейке.

Форма декларации состоит из титульного листа, разделов 1, 2 и листов А, Б, В, Г, Д1, Д2, Е1, Е2, Ж, З, И.

Для оформления вычета при ипотечном кредитовании нужно заполнить:

  1. титульный лист;
  2. лист А, Б, В или Г;
  3. лист Д1.
  4. раздел 1 и 2;

Разделы 1 и 2 заполняются после заполнения листов А-Г.

  • Дата и место рождения, указанные в паспорте.
  • Адрес. Указывать адрес регистрации, как в паспорте.
  • Номер корректировки (0 при подаче первой декларации, потом – 1, 2 и т.д.).
  • Код налоговой, в которую будут подаваться документы (по месту жительства).
  • Лист Б заполняют те, кто получал доход от заграничных компаний.
  • Код страны (643 для России).
  • Листы А заполняют лица, работающие по найму в РФ. Для заполнения понадобится информация из справки 2-НДФЛ.

    Название организации-работодателя указывается полностью без кавычек. Также на этом листе указывают информацию о лотерейных выигрышах при их наличии.

  • Лист Д1 содержит сведения об объекте недвижимости.
  • Номер телефона с кодом города и страны (без пробелов и прочерков).
  • Количество страниц декларации.

    Это поле заполнять последним, так как может получиться разное количество листов.

  • Код категории налогоплательщика – 760 для физ.лица, 720 для ИП.
  • Раздел 2 содержит суммарную информацию о полученном доходе и уплаченных налогах. Его заполняют, суммируя информацию в листах А-Г.
  • Раздел 1 содержит информацию о сумме, которая подлежит возврату в этом году.

    Заполняется на основе Раздела 2.

  • Лист Г заполняется, если в течение года были получены выплаты при рождении ребенка или усыновлении/удочерении.

    Заполняются только листы, которые отражают доходы за предыдущий год.

    Если доходов определенного вида не было, то соответствующие им листы не заполняются.

  • Лист В заполняют индивидуальные предприниматели, адвокаты и лица, ведущие частную практику.
  • Количество страниц прилагаемых документов (или их копий), перечисленных в начале статьи.
  • Ф.И.О. (отчество не указывается, если его нет).
  • На Титульном листе указывается информация о налогоплательщике:
      Год, за который получают вычет (например, “2017” если декларация подается в 2020 году за 2020 год).
  • Сведения о паспорте (серия, номер, кем и когда выдан).

Разберем детально заполнение листа Д1:1.1 В зависимости от вида недвижимости указать:

  • доля в объекте недвижимости;
  • квартира;
  • жилой дом;
  • земельный участок под индивидуальное жилое строительство;
  • дом с земельным участком.
  • комната;
  • земельный участок с расположенным на нем домом;

1.2 Вид собственности:

  • собственность ребенка.
  • общая долевая;
  • совместная;
  • индивидуальная;

1.3 В зависимости от того, кто собственник объекта, указывается:

  1. 23 – при долевой собственности супруга и ребенка.
  2. 13 – при долевой собственности с ребенком;
  3. 03 – декларацию подает родитель, чей несовершеннолетний ребенок является собственником;
  4. 02 – если декларацию подает супруг собственника при совместной собственности;
  5. 01 – если налогоплательщик единственный собственник;

1.4 Указывается 1 – для пенсионеров, 0 – для лиц непенсионного возраста.1.5 Сведения об объекте:

  1. номер объекта (указан в свидетельстве о регистрации права собственности);
  2. адрес объекта (с индексом).

1.6 Дата акта приема-передачи (при наличии такого документа).1.7 Дата регистрации права собственности на жилой дом/квартиру/долю.1.8 Дата регистрации права собственности на земельный участок (при наличии).1.9 Дата заявления о распределении имущественного вычета (указывается, если объект приобретен в общую совместную собственность без разделения по долям).1.10 Доля в приобретаемом объекте (указывается, если декларация подается впервые и право на вычет наступило до 01.01.2014).1.11 Год, в который налогоплательщик начал получать вычет по объекту.1.12 Сумма расходов на приобретение объекта (без учета процентов).Максимальная сумма, с которой можно получить возврат, ограничена 2 млн.рублей.

Если стоимость приобретенного жилья меньше — остаток суммы переносится на следующий объект недвижимости.

Если стоимость больше — указывается 2000000 ровно.1.13 — Сумма фактически выплаченных процентов (указывается из справки об уплаченных банку процентах).Максимальная сумма выплаченных процентов, с которой можно получить возврат, ограничена 3 млн рублей.Пункты 2.1-2.4 при подаче декларации впервые будут равны 0.

При подаче деклараций в последующие годы в этих пунктах нужно указывать суммы полученных за прошлые года вычетов по данному объекту.2.5 — Указывается налоговая база в отношении доходов по ставке 13% (из справки 2-НДФЛ).2.6 — Указывается сумма расходов на покупку недвижимости, равная сумме налоговой базы за год из раздела 2.2.7 — Указывается сумма выплаченных процентов за год (из расчета “сумма в п.2.5 минус сумма в п.2.6”).Сумма, которую можно вернуть за год, ограничена суммой выплаченных в этот год налогов. Если выплаченных за год налогов недостаточно для возврата всей суммы, то оставшуюся часть суммы можно будет получить в следующем году.2.8 — Указывается оставшаяся сумма вычета на приобретение жилья без учета процентов (расчет по формуле “сумма в п.1.12 минус сумма в п.2.1”).2.9 — Указывается оставшаяся сумма процентов, допустимая к возврату (расчет по формуле “сумма в п.1.13 минус сумма в п.2.7).После внесения всех необходимых данных, нужно указать на титульном листе получившееся количество страниц декларации.В Приложении 1 нужно показать проверяющим инспекторам, что:

  1. НДФЛ с них удержан и перечислен в бюджет.
  2. в течение года были получены доходы, из которых можно делать вычет;

К этому разделу нужны подтверждающие документы!Самым распространенным из них является справка, которая до 2020 года называлась 2-НДФЛ, а теперь называется справкой о доходах и суммах налога. Брать такую справку нужно у работодателя или иного подобного лица (например, заказчика по договору ГПХ).

Если таковых не один, брать справки нужно у каждого плательщика дохода.Заполнить Приложение 1 по справке о доходах достаточно просто:

Приложение 1 содержит несколько блоков для внесения данных.

На один источник дохода по ставке 13% (и справку от него) — один блок.

В верхней части блока указываем данные того, кто нам платил, из Раздела 1 справки.

В нижней части блока указываем общую сумму дохода из этой же справки и сумму удержанного налога. Берем данные из Раздела 5.Если источников выплат несколько, заполняем отдельный блок по каждому. Затем переносим то, что получилось по доходам и уже произведенным удержаниям, в Раздел 2:

Если источников дохода в году было несколько (например, вы трудились у нескольких работодателей), то данные для Раздела 2 декларации суммируем: доходы с доходами, удержанный налог с удержанным налогом.В пакет документации, прилагаемой к 3-НДФЛ, входят документы:1.

Подтверждающие личность (копии страниц паспорта с личными данными и пропиской).2. Содержащие данные о полученных доходах (оригинал справки 2-НДФЛ, полученной у работодателя).3.

Носящие заявительно-информационный характер (заявление на возврат НДФЛ, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог).4.

Подтверждающие факт покупки квартиры и оплаты ее стоимости заверенные копии:

  1. договора купли-продажи (или долевого участия в строительстве дома);
  2. акта приема-передачи жилья;
  3. свидетельства о госрегистрации права собственности на приобретенное имущество;
  4. платежек, квитанций об оплате или расписок.

Чтобы верно заполнить декларацию, определим, какой именно размер вычета можно и нужно заявить за истекший год.Вычет может быть:

  1. Основной имущественный, полагающийся за сам факт приобретения жилья.

    Составляет он максимум 2 000 000 рублей и может быть использован по частям.

    Главные правила, касающиеся возможного размера вычета за год: он не может быть больше стоимости приобретенного объекта жилой недвижимости и не может быть больше указанного в декларации дохода.

Например, если вы купили квартиру за 1 700 000 рублей, а ваш доход за год составил 900 000 рублей, то максимальный вычет, который вы можете заявить за этот год — 900 000 рублей. А всего по этой квартире вы можете в течение нескольких лет максимально заявить не более 1 700 000 рублей (ее стоимость).Сумма основного вычета также может корректироваться, если недвижимость приобретена в долях.

Если это ваш случай, рекомендуем перед заполнением декларации ознакомиться с возможными нюансами распределения вычета на нескольких получателей-владельцев долей.Смотрите статью «Нюансы имущественного вычета в 2020 году».

  1. По оплаченным ипотечным процентам. Если вы включаете в формируемую декларацию проценты по ипотеке, проверьте правильность определения вычета по ним.

Оба вычета для возврата налога требуют документального подтверждения!

Минимально:

  1. договор купли-продажи (или ДДУ),
  2. акт приема-передачи квартиры от продавца покупателю,
  3. документы, подтверждающие факт оплаты покупки из собственных средств (но не за счет маткапитала, не за счет различных госпрограмм и субсидий и т. п.).

Для вычета по процентам обязательно понадобится справка из банка-кредитора о сумме уплаченных процентов. Для вычета по покупке жилья следует запастись справкой из ЕГРН, подтверждающей возникновение права собственности на квартиру (долю, дом).Покупка квартира предусматривает передачу денежных средств от покупателя продавцу. Покупатель при этом несет затраты, часть которых он может вернуть через налоговый орган.НК РФ предусматривает ряд льгот для граждан, в числе которых имущественный вычет.

Данная льгота предусматривает возврат покупателю жилья части расходов, связанных с покупкой квартиры. Вернуть можно 13 процентов от стоимости купленного объекта недвижимости.Приобретение квартиры в ипотеку влечет за собой дополнительные расходы в виде оплаты процентов по ипотечному договору.

НК РФ предусматривается возможность возврата также 13% от затрат на оплату данных процентов по ипотеке.Таким образом, гражданин, купивший жилой объект в ипотеку, вправе рассчитывать на следующие виды налоговых льгот:

  1. имущественный вычет по расходам на оплату жилья в размере 2 млн.руб.;
  2. имущественный вычет по затратам на оплату ипотечных процентов в размере 3 млн.руб.

Образец заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке квартире.Это два разных вида вычета, и предоставляются они отдельно друг от друга. В одной декларации 3-НДФЛ гражданин может заявить о праве на льготу сразу по обоим видам вычета.Вычет представляет собой не облагаемую подоходным налогом сумму. С расходов на квартиру в пределах вычета покупатель жилья сможет вернуть уплаченный ранее НДФЛ.Максимальная сумма для возврата по ипотеке — 13% от 3 млн.руб.

= 390 000 руб. Если расходы гражданина на ипотечные проценты меньше 3 млн.

руб., то вернуть получиться 13% от фактических затрат. Если расходы больше 3 млн. руб., то вернуть можно только 13% от 3 млн.руб.Нужно понимать, что вернуть налог по ипотечному договору можно только в случае, если человек платит его в бюджет.

Например, если в 2020 году гражданин работал по трудовому договору, то работодатель удерживал ежемесячно с его зарплаты НДФЛ и уплачивал его в бюджет.

Сумму налога, удержанного за год, можно будет вернуть в 2020 году.НДФЛ, который подлежит возврату по ипотечному договору, в 2020 году за 2020 год не может быть больше:

  1. суммы перечисленного в 2020 году налога;
  2. 13% от расходов на оплату процентов по ипотеке за 2020 год.
  3. 13% от суммы имущественного вычета по ипотеке (13% от 3 млн.руб.);

В отделение ФНС, которое расположено по адресу жительства владельца ипотечной квартиры, нужно сдать следующие документы:

  1. ИНН;
  2. ипотечный договор;
  3. декларация 3-НДФЛ;
  4. справка 2-НДФЛ (берется по месту работы);
  5. заявление на имущественный вычет по ипотеке в свободном виде;
  6. банковская справка об уплаченных процентов по ипотеке;
  7. паспорт.

Документация сдается в ИФНС в бумажном или электронном виде.

Бумажный вариант приносится лично, направляется почтой или передается через доверенного человека с доверенностью. Электронный вариант направляется через личный кабинет на сайте ФНС.Сроки подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую не ограничен. В любое время 2020 года можно подготовить документы и сдать их для возврата 13 процентов и получения вычет по ипотеке.Бланк декларации регулярно обновляется по мере внесения корректировок в налоговые законы в части подоходного налога.

В 2020 году в очередной раз обновилась форма 3-НДФЛ.Бланк, действующий в 2020 году, утвержден Приказом ФНС России №ММВ-7-11/ с изменениями, указанными приказом №ММВ-7-11/ от 07.10.2019.Ниже представлен бланк новой формы для скачивания бесплатно в формате excel.

Его можно скачать и заполнить. Можно также подготовить 3-НДФЛ в специальной бесплатной программе Декларация 2020.Об изменениях в форме 3-НДФЛ читайте в этой статье.Представим, что у гражданина, чью справку о доходах и суммах налога мы используем в примере заполнения доходов, имеются такие права на вычет:

  1. 59 000 рублей — проценты, уплаченные по ипотеке в 2018 году.
  2. 400 000 рублей — остаток основного вычета, переходящего с предыдущих лет;
  3. 70 000 рублей — проценты, уплаченные банку-ипотечному кредитору в 2020 году;

Итоговая сумма, которую можно заявить к вычету (529 000 рублей) меньше, чем сумма дохода, которую уже отразили в декларации. Значит, требуемые условия принятия к вычету соблюдаются и можно все включать в Приложение 7.

Обратимся к строке 2.5 Приложения 7, она предназначена как раз для сравнения заявляемых вычетов с доходами, из которых их можно вычитать.

Чтобы понять, что именно ставить в эту строку, вернемся к справке о доходах, полученной от работодателя.Часто бывает так, что работодатель, рассчитывая зарплату, уже учел некоторые положенные работнику вычеты. Классический пример — вычеты на детей.

Работник пишет заявление на вычет на работе, и бухгалтерия работодателя учитывает вычет при расчете зарплаты. Поскольку эти вычеты уменьшают сумму налога, которую уже удержали из зарплаты в прошедшем году, то они:

  1. обязательно указываются в справке о доходах и налоге;
  2. должны быть указаны в 3-НДФЛ, чтобы данные в декларации полностью сходились с использованными при заполнении документами.

Данные по таким вычетам надо внести в Приложение 5:

Чтобы разобраться, какие вычеты вам уже предоставлены, можно посмотреть по кодам из справки. Но такие вычеты всегда оформляются по предварительному заявлению работника.

Поэтому, если вы писали заявление, например, на вычет на двоих детей (как в примере), и в справке с работы стоят какие-то вычеты — это они и есть.

И можно смело вносить их в Приложение 5.Если раздел с вычетами в справке не заполнен, значит их не было, и Приложение 5 оформлять не надо.В строку 2.5 Приложения 7 вносится сумма, обложенная налогом у источника (работодателя, заказчика по ГПХ и т.

п.). Эту сумму, уже с учетом сделанных вычетов, можно найти в справке о доходах:В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность.

Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+