Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как самому заполнить 3 ндфл на налоговый вычет

Как самому заполнить 3 ндфл на налоговый вычет

Как самому заполнить 3 ндфл на налоговый вычет

Заполняем сами налоговую декларацию 3-НДФЛ


|| Заканчивается отчетный период за 2018 год для физических лиц и в срок до 30 апреля 2021 года должны отчитаться:

физические лица по вознаграждениям, полученным от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества (например : няни, репетиторы, сдача в аренду автомобиля, квартиры и т.п.); физические лица, получившие доход от продажи своего имущества: недвижимости, ценных бумаг, доли в уставном капитале, автомобиля и пр.; физические лица – являющиеся налоговыми резидентами РФ, которые получают доходы от источников, находящихся за пределами РФ; физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами; физические лица, которые получили выигрыши от организаторов лотерей и азартных игр, за исключением тех выигрышей, которые были получены в букмекерской конторе и тотализаторе; физические лица, получающие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов; физические лица, получающие от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения свыше 4000 руб. в год ; Если Вы нашли себя в этом списке, то Вам в обязательном порядке необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту регистрации Декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2018 год в срок до 30 апреля 2021 года! В случае, если Вы предоставите 3-НДФЛ после 30.04.2019 года, на Вас будет наложен штраф в размере не менее 1000 руб.

А если данная декларация будет предоставлена после 15.05.2019, то сумма Вашего штрафа составит 5 % от не уплаченной суммы налога, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 % указанной суммы.

(согласно п.1 ст.119 НК РФ) Если Вы хотите воспользоваться только налоговыми вычетами (социальными, инвестиционными, имущественными при покупке жилья), тотакие декларации можно представить в течение всего 2021 года. Для Вашего удобства Вы можете воспользоваться специальной программой, которая позволяет быстро и автоматизировано заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2018 год.

Данный программный продукт находится в открытом доступе и его без труда можно скачать с .

Для начала скачайте файл с программой и установите ее себе на компьютер, после чего на вашем рабочем столе должен появиться ярлык «Декларация 2015 г.», который выглядит следующем образом

КАК САМОМУ ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ: На реальном примере мы хотим показать Вас все этапы заполнения Декларации 3 –НДФЛ за 2018 год с помощью программы с сайта налоговой службы, когда налогоплательщик продал автомобиль с владением менее 3 лет. Чтобы начать работу открываем программу «Декларация» и начинаем заполнение ее разделов: 1.

Раздел «Задание условий». Выбираем и заполняем следующие параметры:

Тип декларации 3-НДФЛ; Номер инспекции ( Узнать номер своей налоговой инспекции Вы можете используя свой паспорт или ИНН. Для того, чтобы узнать номер Вашей инспекции по ИНН, необходимо просто взять первые 4 цифры своего ИНН.

Например ИНН 7723, где 77 означает г.

Москва, а 23 — номер налоговой инспекции. Чтобы узнать номер своей налоговой по паспорту, Вам необходимо зайти на сайта налоговой и посмотреть к какой инспекции относится Ваша регистрация в паспорте); Номер корректировки 0 ( если сдаем впервые за 2018 год) ; Признак налогоплательщика — иное физическое лицо; Имеются доходы — учитываемые справками о доходах физического лица, доходы по договорам гр.-правового характера .; Достоверность подтверждается – лично ( в нашем варианте или по почте ), а так возможна сдача через представителя ,но должна быть нотариальная доверенность. Образец заполнения первого раздела «Задание условий» программы Декларация: 2.Далее заполняем раздел «Сведения о Декларанте», первую вкладку с изображением архива документов.

Здесь необходимо заполнить свои данные: ФИО, номер ИНН, дату и место рождения, паспортные данные. В случае, если у Вас нет ИНН, данный шаг пропускаем.

Затем заполняем вторую вкладку этого раздела с изображением дома – Адрес в Российской Федерации. При этом ОКТМО узнаем на . 3. раздел «Доходы, полученные в РФ».

В нашем примере такие условия: Мы декларируем продажу автомобиля с владением менее 3 лет; Налоги с зарплаты удержал и оплатил работодатель (поэтому информацию об этом в Декларацию не ставим) ; Социальные вычеты не заявляем (оплата медицинских расходов, благотворительности, обучения,…); Имущественные вычеты на приобретение недвижимости не заявляем. В разделе «Доходы, полученные в РФ» мы выбираем первые слева 13 % (желтые) и заполняем: 1) окно « Источник выплаты» через зеленый «+» ФИО «Покупателя» вашего авто ( ИНН пропускаем ) в нашем примере Степанов Андрей Николаевич ; 2) следующее окно «Сведения о полученном доходе» выбираем : Код операции 1520 «Доходы от реализации иного имущества…» ; Указываем сумму продажи в окне «Сумма дохода» в нашем примере 250 000 руб. ; Далее указываем код вычета , в нашем случае так как сумма покупки авто была 240 000 руб.

выбираем 906 «Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет ( в пределах 250 000 руб.) и ставим сумму вычета 250 000 руб.(эта сумма определена Налоговым Кодексом ). Если вы приобретали машину дороже суммы продажи , то выбирайте код вычета 903 «В сумме документально подтвержденных доходов» .

3) раздел «Вычеты» — заходим в этот раздел и снимаем отметку «Предоставить стандартные вычеты» .

Этот раздел станет не активным и не войдет в Декларацию. Все! Декларация 3-НДФЛ за 2018 год готова! Сохраняем ее на рабочий стол, затем «Просмотр» и у Вас выходит Декларация на 5 листах.

Проверяем суммы в целях избежания ошибок ,особенно обращаем внимание на стр.2 раздел 1

« Сведения о суммах налога, подлежащих уплате в бюджет»

, так как именно по этим данным налоговая инспекция производит начисление налога.

Распечатываем Декларацию в 2-х экземплярах, один для сдачи в налоговую с приложением копии документов на продажу – покупку автомобиля, один для себя .

Прилагаемые документы заверяем каждый лист «Копия верна» и ставим своею подпись с расшифровкой. Количество листов указываем на стр.1 Декларации, есть специальный раздел под номером контактного телефона .

В нашем случае на документы по покупке автомобиля мы не сдаем, т.к.

продали автомобиль за 250 т.р. и воспользовались вычетом по Налоговому Кодексу в сумме 250 т.р. Это было в нашем случае выгодно, т.к.

купили данный авто за 240 т.р. Сдаем Декларацию 3-НДФЛ за 2018 г. до 30.04.19 г. в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства), сделать этом можно несколькими способами : лично – 1 экземпляр для налоговой и на 2 экземпляр, на котором налоговая ставит отметку о сдаче для Вас; по почте с описью вложения 1 экземпляр, 2-ой оставляем у себя и прикладываем документы об отправке; через доверенное лицо по нотариальной доверенности.

Свой экземпляр с отметками о сдаче в налоговую инспекцию храним минимум 3 года.

Режим работы налоговых инспекций в г.

Москве Понедельник с 9.00 до 20.00 Вторник с 9.00 до 20.00 Среда с 9.00 до 20.00 Четверг с 9.00 до 20.00 Пятница с 9.00 до 20.00 Суббота (кроме дня открытых дверей) с 10.00 до 15.00

Декларационная кампания 2021

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).С 01.01.2021 стартовала декларационная кампания 2021 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2021 году доходах .Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

  1. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
  2. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;
  3. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.
  4. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
  5. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;

Задекларировать полученные в 2021 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2021. На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2021 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – — не распространяетсяТакие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2021 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — .Для заполнения налоговой декларации по доходам 2021 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.Также для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.С 2021 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, .Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании () изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе . 30 июля2021 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2021 году, по форме 3-НДФЛ. До завершения кампании осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 30.07.2021 15.07.2021 10.07.2021 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.

Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите . × Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.

Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом .

По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в Ваше сообщение: Ошибка в тексте: Отправить Отмена © 2005-2021 ФНС России Дата обновления страницы 29.07.2021 Цвет шрифта и фона Обычный Контрастный Инверсия Комфортный Цвет кнопок и ссылок Обычный Красный Синий Изображения Цветные Отключить Использовать шрифт Обычный Arial Times New Roman Размер шрифта 100% 125% 150% 175% 200%

Как заполнить 3-НДФЛ для возврата НДФЛ?

2 июляЕсли вам нужно вернуть НДФЛ, без заполнения декларации не обойтись. Подскажем, где взять актуальную форму 3-НДФЛ и как действовать далее …Как заполнить декларацию 3-НДФЛ правильно? Нужно соблюсти следующую последовательность действий:

  1. Найти форму декларации за соответствующий год. Собрать все необходимые документы, на основании которых в декларацию будут заноситься данные. В частности, порядок заполнения декларации 3-НДФЛ для получения возмещения налога из бюджета предусматривает использование сведений из справок о доходах с мест работы по форме 2-НДФЛ.
  2. Выбрать из декларации листы, которые необходимо заполнить.

Если декларация будет заполняться на сайте ИФНС, в личном кабинете налогоплательщика, то нужные листы декларации для соответствующей ситуации будут отобраны автоматически.

Благодаря системе подсказок, имеющихся в личном кабинете, можно обойтись без поиска образца заполнения 3-НДФЛ.Заполнить декларацию в личном кабинете стало гораздо проще. Сервис обновлен и теперь при заполнении декларации достаточно выбрать одну из жизненных ситуаций:

  1. социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность;
  2. имущественный налоговый вычет (на покупку/строительство) недвижимости;
  3. инвестиционный вычет.
  4. социальный налоговый вычет за лечение или покупку лекарств;
  5. социальный налоговый вычет за обучение;

Это так называемые короткие сценарии заполнения, в которых используются уже предзаполненые шаблоны на основании данных Личного кабинета. Они созданы с учетом наиболее частых случаев направления декларации и позволяют сформировать документ, указав всего несколько значений.

Но если короткий сценарий не учитывает вашу ситуацию, можно заполнить полную декларацию.Для формирования отчета можно воспользоваться также программой для заполнения декларации 3-НДФЛ, имеющейся на сайте ИФНС. Скачать ее можно .Для отчета за 2021 год следует использовать бланк 3-НДФЛ, утв. приказом ФНС от 07.10.2019 № Обновленный бланк можно скачать в материале .

приказом ФНС от 07.10.2019 № Обновленный бланк можно скачать в материале .

производится отдельно за каждый календарный год.

Срок ее сдачи не установлен, а потому она может быть представлена в ИФНС не только в любом месяце года, следующего за отчетным, но и в течение трех лет, следующих за отчетным годом.

Возникновение 3-летнего периода при отсутствии установленного срока сдачи объясняется тем, что такой срок действует для подачи заявления на возврат налога.

Таким образом, в 2021 году может быть сдана декларация за 2017, 2018 и 2021 годы, т. е. за те, по которым налог можно вернуть.Что делать, если в 3-НДФЛ допущена ошибка?

Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс.

Если у вас нет доступа к системе, получите бесплатно.К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие правильность указанных в ней данных по доходам (справки по форме 2-НДФЛ) и вычетам, а также копии документов, подтверждающих право на них.Подробнее о документах, необходимых для получения вычета, читайте в материалах:

  1. .
  2. ;

— это документ, без которого невозможно составить декларацию 3-НДФЛ на возмещение налога.

При заполнении декларации за отчетный год используются данные из всех справок 2-НДФЛ, относящихся к этому году.Справка 2-НДФЛ оформляется по месту работы налогоплательщика. Если мест работы в отчетном году было несколько, то столько же будет и справок. по письменному заявлению налогоплательщика в течение 3 рабочих дней.

по письменному заявлению налогоплательщика в течение 3 рабочих дней.

Чтобы вы могли прочитать тексты нужных нормативных документов,.

Простой способ заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ

В течение последних трех лет вы оплатили обучение или лечение? Или когда-то купили жилье? Тогда государство возместит вам часть потраченных средств. Но для этого надо подать в свою ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ.

А еще такой отчет обязательно надо представить, если в прошлом году вы продали машину или квартиру. Перед вами инструкция, как заполнить форму в программе с сайта ФНС России. Обычно все расчеты по налогу на доходы физлиц ведет компания, в которой вы трудитесь.

Все предельно просто — вы получаете на руки зарплату и другие доходы уже за вычетом этого налога. И в бюджет он попадает без вашего участия.

Отчитаться в инспекцию по НДФЛ — тоже задача работодателя. И все же есть ситуации, когда вам понадобится представить в ИФНС декларацию о доходах.

Для этого вы будете использовать форму 3-НДФЛ (бланк для 2012 года утвержден приказом ФНС России от 10 ноября 2011 г.

№ Во-первых, вы должны подать декларацию, если продали имущество, которое было в вашей собственности менее трех лет. Допустим, в 2012 году вы продали автомобиль, купленный годом ранее.

Тогда Налоговый кодекс РФ, а именно пункт 1 статьи 228, требует платить НДФЛ с полученного дохода самостоятельно. А декларацию обязательно подать в инспекцию не позднее 30 апреля 2013 года. Во-вторых, без декларации вам не обойтись, если вы решили воспользоваться социальным или имущественным вычетом.

Во-вторых, без декларации вам не обойтись, если вы решили воспользоваться социальным или имущественным вычетом.

То есть вы хотите возместить из бюджета ту сумму налога, которая соответствует доходам, потраченным на обучение, лечение или на покупку собственного жилья. Но вот совсем другая ситуация: вы вовремя не принесли документы в бухгалтерию на «родительский» вычет. То есть не сообщили в прошлом году или еще раньше, что у вас есть дети, на которых полагается стандартный вычет.

В этом случае самим обращаться за возвратом переплаченного налога вам не придется.

После того как год закончился, бухгалтерия сама пересчитает вам сумму НДФЛ и вернет излишки. В тех случаях, когда вы возмещаете налог из бюджета, декларацию 3-НДФЛ вы можете подать в любое время, не привязываясь к 30 апреля.

Главное не позднее чем через три года после того, в котором вы оплатили лечение, обучение. Жилищный вычет возможен и с более ранней покупки. Но только в отношении доходов, которые вы получили за последние три года.

Сразу подскажем: чтобы вы смогли заполнить декларацию, возьмите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.

Запросите ее за тот год, за который вы собираетесь составлять декларацию. Теперь что касается самой отчетности. Вы, конечно, можете взять бумажный бланк декларации по форме 3-НДФЛ из приказа ФНС России.

И начать заполнять каждую строку самостоятельно. Но проще всего скачать с сайта ФНС специальную программу.

Достаточно ввести через нее необходимые данные, и у вас будет файл с готовой декларацией. Останется лишь распечатать ее.

Итак, откройте в Интернете сайт ФНС России .

И последовательно перейдите к разделам: «Электронные услуги» — «Программные средства для юридических и физических лиц» — «Программные средства для физических лиц» — .Заметьте: для каждого года есть отдельная программа.

Ведь законодательство постоянно меняется, потому и форму обновляют. В статье мы разберем, как заполнить отчет за прошлый год. Итак, вы видите три файла. «Инструкция по установке» и «Аннотация» — это пояснения и требования к программному обеспечению.

А вот как раз тот файл, который вам нужен, — InsD2012.exe. Скопируйте его и запустите. Потом жмите «Да», «Далее», «Установить»… «Завершить».

Программа окажется в памяти вашего компьютера, обычно на диске С в папке Program files, а ее ярлык («Декларация 2012») — на рабочем столе. Щелкните по этому ярлыку, и начнем вводить данные по разделам. Прежде всего вам потребуется задать программе основные условия.

В этом нет ничего сложного — воспользуйтесь схемой ниже.* Здесь и в статье мы берем наиболее распространенную ситуацию.

Гражданин не является предпринимателем, пробыл в России как минимум 183 календарных дня в течение года и получает доходы только в рублях. Начальные условия вы ввели, наконец перейдем к разделам. Начнем с того, где вы укажете данные о себе — «Сведения о декларанте».

Выберите вверху значок «ящик с документами».

Введите паспортные данные. Любой текст (в том числе фамилию, имя и отчество) печатайте в привычном виде. Скажем, свою фамилию — Кондратьев. Программа сама преобразует все буквы в заглавные.

Теперь ИНН — это идентификационный номер налогоплательщика, который состоит из 12 цифр. Его можно взять из свидетельства о постановке на налоговый учет (если вы его получали). Или уточнить на сайте www.nalog.ru («Электронные услуги» — «Узнай ИНН»).

Впрочем, поле «ИНН» можно оставить и пустым. Декларацию все равно примут. Остальные четыре поля, по идее, лишь для ситуации, когда не указан ИНН. Но программа устроена так, что мимо полей «Дата рождения» и «Данные о гражданстве» пройти нельзя.

Главный совет: вбивайте все данные точно так, как они записаны в вашем удостоверяющем документе (скажем, паспорте гражданина РФ). Пример записи для поля «Кем выдан»: ОВД «Войковский» г. Москвы код подразделения 772046.

Теперь щелкните на «домик» — надо ввести адрес. Вероятно, ваш адрес — по месту жительства.

Адрес по месту пребывания — по сути, лишь для иностранных граждан, у которых нет постоянной регистрации в России. Вводите адрес строго по удостоверяющему документу. Если в адресе нет, скажем, района, пройдите мимо.

Прочерки в пустых полях не нужны. Если вы живете в Москве и Санкт-Петербурге, поля «Район» и «Город» не заполняйте. Коды ОКАТО (из 11 цифр) есть в Интернете по адресу: www.ifns.su/okato.html. Номер телефона нужен с кодами, без пробелов и прочерков. В верхней панели раздела «Доходы, полученные в РФ» есть три кнопки — это ставки НДФЛ по доходам резидента от источников в России.
В верхней панели раздела «Доходы, полученные в РФ» есть три кнопки — это ставки НДФЛ по доходам резидента от источников в России. 13 процентов — наиболее частая ставка, 9 процентов — для дивидендов, 35 процентов — для редких доходов (например, для матвыгоды с процентов по займам).

Сориентироваться по ставкам вам также поможет справка 2-НДФЛ. Если кроме обычной зарплаты у вас никаких доходов не было, нажимайте там, где 13 процентов.

И положите перед собой справку 2-НДФЛ — вы сейчас будете заносить суммы полученных доходов. Давайте сразу покажем на конкретных цифрах.Пример 1. Заполнение раздела «Доходы, полученные в РФ» У А.

С. Кондратьева в 2012 году были лишь доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов. Он нажал на «13» и на зеленый «+» в меню «Источники выплат». И ввел сведения о компании, в которой работает — ЗАО «Альфа».

Просто переписал их из раздела 1 справки о доходах (по форме 2-НДФЛ), которую взял в бухгалтерии. Еще у него были доходы от продажи автомобиля (бывшего в собственности менее трех лет).

Еще раз щелчок на «+» и вбиваем Ф.И.О. покупателя — Иванов Петр Сергеевич.

ИНН, КПП и ОКАТО обязательны лишь для организаций.

Доходы надо вводить в разрезе каждого источника и месяца.

Кондратьев выделил вверху «ЗАО “Альфа”», нажал «+» в нижнем меню. И вбил данные из раздела 3 справки о доходах: код дохода, сумма дохода, месяц дохода.

Для некоторых доходов здесь же надо указать сумму и код вычета. За январь Кондратьев получил зарплату (код 2000) — 20 000 руб. и вознаграждение по договору подряда (код 2010) — 4000 руб.; за февраль зарплату — 10 000 руб.

и отпускные (код 2012) — 10 000 руб.; за март—декабрь зарплату — по 20 000 руб. ежемесячно. Общую сумму дохода программа считает автоматически.

Данные для остальных полей берем из раздела 5 справки о доходах (см. рисунок ниже). Все это высветится потом на листе А декларации.

Второй источник — П. В. Иванов.

Код дохода — 1520 (реализация иного имущества…). Сумма дохода по документам (по договору о купле-продаже) — 300 000 руб.

Но есть право на имущественный вычет: либо фиксированный (250 000 руб.), либо в сумме затрат на покупку авто (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Последние составили 350 000 руб., поэтому Кондратьев выбрал второй вариант.

Код дохода — 903, сумма вычета — 300 000 руб. (вычет не может быть больше дохода!). Облагаемый доход равен нулю (300 000 руб.

– 300 000 руб.), исчисленный налог — тоже (0 руб. × 13%). Результат будет на листе Е декларации.

Суммы полученных доходов вы перенесли.

Теперь надо показать вычеты, на которые имеете право. А их три вида: стандартные, социальные и имущественный.

Начнем по порядку. Стандартные вычеты по НДФЛ на самого работника с этого года остались лишь льготные — 500 или 3000 руб. Они для особой категории граждан, например для инвалидов.

Также есть вычеты на детей — 1400 или 3000 руб. на каждого ребенка (ст. 218 Налогового кодекса РФ). Такие дают, пока доходы с начала года не превысили 280 000 руб.Пример 2.

Как отразить стандартные вычеты в декларации 3-НДФЛ Продолжим пример 1. У Кондратьева есть сын шести лет. Поэтому ему вычитали НДФЛ с зарплаты, уменьшенной на 1400 руб.

(код вычета 114 в разделе 4 справки о доходах).

Вверху раздела «Вычеты» он выбрал галочку с карандашом. И поставил отметки в первой строке и в поле «Вычеты на ребенка (детей)». А в поле «Число детей не изменялось и составило» — единицу.

Если детей трое или более, в поле «Число детей не изменялось и составило» поставьте двойку.

А ниже — число детей, начиная с третьего. Для детей-инвалидов — отдельная строка. Ваш ребенок родился в середине года?

Уберите галочку в одной из этих строк.

И вбейте количество детей в каждом месяце в нижней табличке. Если у вас есть право на удвоенный вычет (как у единственного родителя), отметьте это. Такое право было не во всех месяцах?

Поставьте точку рядом со знаком вопроса и укажите месяцы, когда оно было. Общая сумма стандартных вычетов должна отразиться в пункте 2.8 листа Ж1 декларации. Социальные вычеты бывают четырех видов.

На обучение, лечение, взносы в счет будущей пенсии и на благотворительность (ст. 219 Налогового кодекса РФ). Допустим, вы оплатили свое обучение на курсах повышения квалификации. Нажмите на значок «красная галочка» и введите сумму расходов в нужную строку.

Вписываются ли расходы в лимит, программа определит сама. Лимиты бывают такие. 120 000 руб.

— для вычетов на свое обучение, учебу братьев и сестер, лечение (кроме некоторых видов) и два «пенсионных». И 50 000 руб. — на обучение одного ребенка (для обоих родителей, попечителей или опекунов). Итог вы увидите потом в пункте 3 листа Ж2 декларации.

Найдите кнопку с домиком — она для вычета на покупку или строительство жилья (дома, квартиры, комнаты, доли в чем-то из этого). Либо на приобретение земли под дом или вместе с ним (подп.

2 п. 1 ст. 220 кодекса). Выберите свой вариант. Учтите: в любом случае для вычета нужны договор и платежные документы. А при купле-продаже — еще и свидетельство о регистрации права собственности.

При инвестировании его, как правило, заменяет акт о передаче объекта. Введите ниже дату одного из этих документов.

Вид собственности возьмите из свидетельства о регистрации права на объект.

Если она долевая, вычет распределяют пропорционально долям, а если совместная (либо по документам, либо по закону) — как угодно по заявлению.

Его дату укажите ниже. В строке «Признак налогоплательщика» два варианта.

Первый — «Собственник объекта». Но претендовать на вычет может и супруг(а) собственника.

Даже если в свидетельстве о регистрации его (ее) имени нет.

Ведь по общему правилу все купленное в браке является совместной собственностью. Как поделить вычет, супруги решают сами, в заявлении.Пример 3.

Как заявить имущественный вычет Продолжим пример 2.

В 2012 году Кондратьев купил квартиру в г. Одинцове. В свидетельстве о регистрации стоит только его имя.

Но поскольку он женат, в поле «Вид собственности» выбран вариант «Собственность общая совместная».

Вместе с супругой написано заявление о распределении 100 процентов вычета в его пользу.

Дату этого документа (20 февраля 2013 года) Кондратьев указал ниже (см.

рисунок выше). Переходим к вводу сумм. Вычет равен сумме расходов на покупку или строительство (лимит — 2 000 000 руб.). Плюс проценты по целевым кредитам и займам (в том числе на рефинансирование).

Цифру для поля «Стоимость объекта (доли)» возьмите из договора. Если собственность общая, укажите сумму своей доли или части.

В расчет берите лишь расходы, которые оплачены и подтверждены документами. Это относится и к процентам. Где взять данные для остальных полей, смотрите в таблице ниже.

Показатель Расходы по покупке (строительству) жилья Расходы по погашению кредитов Вычет по предыдущим годам по декларации Строка 140 + строка 240 листа И последней сданной 3-НДФЛ (или листа Л, если это декларация за период до 2010 года) Строка 170 + строка 250 листа И последней сданной 3-НДФЛ (или листа Л, если это декларация за период до 2010 года) Сумма, перешедшая с предыдущего года Строка 260 листа И из 3-НДФЛ за 2011 год.

Либо сумма из уведомления ИФНС на 2012 год Строка 270 листа И из 3-НДФЛ за 2011 год.

Либо сумма из уведомления ИФНС на 2012 год Вычет по предыдущим годам у налогового агента Пункт 4.1 справок по форме 2-НДФЛ за периоды до 2012 года (код вычета — 311) Пункт 4.1 справок по форме 2-НДФЛ за периоды до 2012 года (коды вычета — 312 и 318) Вычет у налогового агента в отчетном году Пункт 4.1 справки по форме 2-НДФЛ за 2012 год (код вычета — 311) Пункт 4.1 справки по форме 2-НДФЛ за 2012 год (коды вычета — 312 и 318) Суммы имущественного вычета, положенного вам за 2012 год, вы увидите потом в пунктах 2.8 и 2.9 листа И декларации. И вот все данные о доходах и вычетах вы заполнили.

Наконец, можно посмотреть, что же получилось в итоге — а заодно проверить еще раз все суммы, отраженные в декларации 3-НДФЛ.

Используйте в верхнем меню клавиши «Проверка», «Просмотр», «Печать» и «Экспорт».

Количество листов в налоговой декларации в разных случаях может быть разным.

Нумерацию страниц программа проставит сама. Сумму к уплате в бюджет или к возврату вы найдете в разделе 1 сфоромированной декларации. Если это сумма, которую вы должны перечислить, то уплатите налог не позднее 15 июля 2013 года.

Из декларации видно, что, напротив, государство должно вернуть вам определенную сумму налога?

Тогда приложите к отчету подтверждающие документы и заявление (с вашими банковскими реквизитами). После того как вы отправите декларацию в свою ИФНС, инспекторы в течение трех месяцев проверят ее. И еще месяц у них будет на то, чтобы перевести вам на счет деньги.

Источник: Журнал : Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера.

Как самому заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры

22 февраля 2021Чтобы получить вычет по НДФЛ в связи с приобретением жилья, нужно представить в ИФНС пакет документов, среди которых обязательно должна быть декларация 3-НДФЛ.

Заполнять ее удобно в программе налоговиков, доступной всем. Составляем декларацию в программе Прежде чем браться за декларацию вам нужно получить у своего работодателя справку по форме 2-НДФЛ, а также скачать программу для составления декларации 3-НДФЛ с и установить ее на свой ПК.

Также вы можете составить декларацию и в Личном кабинете на сайте ФНС. Однако он есть не у всех. В отсутствие Личного кабинета оформление 3-НДФЛ в программе – самый удобный вариант.

Рассказывая о заполнении 3-НДФЛ, мы будем исходить из того, что оформляет ее физическое лицо – гражданин РФ, не являющийся ИП, работающий по трудовому договору, постоянно проживающий на территории РФ, который по договору купли-продажи приобрел квартиру в 2018 году.

Шаг 1. Запускаем программу «Декларация 2018». Появится окно программы с активной вкладкой «Задание условий» в левой верхней части.

Шаг 2. Устанавливаем условия. Здесь вам нужно будет указать только номер инспекции и ОКТМО.

Четырехзначный код своей инспекции вы может узнать .

Для этого нужно будет ввести ваш адрес по прописке, включая индекс. Сервис сам выдаст вам код ИФНС и ниже ОКТМО.

Остальные поля в открывшемся окне трогать не нужно.

Необходимые галки и точки в них по умолчанию будут расположены так, как нужно. Выглядеть это все должно примерно так: Шаг 3.

Переходим на вкладку «Сведения о декларанте».

Здесь вам нужно указать сведения о себе, включая свой ИНН. Он, кстати, есть в справке 2-НДФЛ в разделе 2 «Данные о физическом лице – получателе дохода», указывается по строке «ИНН в Российской Федерации».

Шаг 4. Переходим на вкладку «Доходы, полученные в РФ». Здесь вам нужно будет указать данные из справки 2-НДФЛ.

Под желтой цифрой 13 нужно нажать на зеленый плюс. Откроется новое окно, где необходимо отразить сведения о вашем работодателе.

Их перенесите из раздела 1 «Данные о налоговом агенте» вашей 2-НДФЛ (наименование работодателя, ИНН, КПП, ОКТМО). Если у вас есть дети и вы писали заявление на вычет данному работодателю, то поставьте галку напротив поля

«Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику»

. Дальше нажимаете кнопку «Да».

После этого в верхнем белом поле в списке «Источники выплат» появится наименование вашего работодателя.

Теперь вам надо нажать на следующий плюс (пониже), чтобы добавить доходы, которые вы от него получили. Сведения о доходах указываются помесячно так же, как и в справке 2-НДФЛ в разделе 3. То есть из справки переносится код дохода, сумма и порядковый номер месяца.

Вот как будет заполнен январь: Если в этом месяце вам предоставлялся вычет, то аналогичным образом указываете его код и сумму (тоже по данным из раздела 3 справки). Затем нажимаете «да». Чтобы добавить каждый новый доход, нужно заново нажимать зеленый плюс и добавлять сведения вручную.

Но если вам ежемесячно выплачивали оклад в одной и той же сумме, то вы можете воспользоваться кнопкой «Повторить доход». Если вы ошибетесь и укажете не ту сумму, то нажав кнопку минус в любой момент можете его удалить.

Когда вы укажете всю информацию о доходах, в строку «Сумма налога удержанная» надо будет перенести сумму из одноименной строки справки 2-НДФЛ.

Шаг 5. Переходим на вкладку «Вычеты». Сначала под значком с домиком вам нужно будет поставить галку в графе «Предоставить имущественный вычет». И снова нажать на зеленый плюс, чтобы добавить сведения о приобретенном жилье.

Здесь вы заполняете все необходимые поля.

Нужные сведения вы найдете в своей выписке из ЕГРП на жилье.

Затем нажимаете «да». Шаг 6. Нажмите на кнопку «Сохранить» (в верхней части окна), чтобы не потерять введенные данные, и кнопку «Просмотр», после чего у вас на мониторе должна появиться ваша заполненная декларация. Ее останется только распечатать, подписать и вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, представить налоговикам.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+